Quelles sont les conditions pour ouvrir un Livret d'Épargne Populaire en France (LEP) en 2019 ? Dans les DOM ? Au Crédit Agricole ? Quel est le plafond du LEP en 2019 ? Moins connu, moins répandu au sein des foyers que son frère d'armes le Livret A, le Livret d'Epargne Populaire n'a pourtant pas grand-chose à lui envier. En revanche, il n'est pas ouvert à tous : qui peut en bénéficier ? Jusqu'à quand ? Quelles conditions faut-il réunir pour avoir un LEP ?

 

Quelles sont les conditions pour ouvrir un LEP à la banque ?

De tous les livrets d'épargne réglementée (Livret A, Livret Jeune, LDD), le Livret d'Epargne Populaire est le seul à imposer des conditions d'ouverture basée sur le niveau de revenus de l'épargnant. En effet, ce produit est destiné aux foyers fiscaux dont les ressources sont modestes, qui payent peu ou pas d'impôt. Il leur permet de se constituer une épargne de précaution défiscalisée et rémunérée.

Le plafond du LEP 2019 est fixé à 7 700 €, hors intérêts capitalisés. À titre de comparaison, celui du Livret A est de 22 950 €. Un montant bien plus élevé, mais que très peu de livrets parviennent à atteindre. En 2018, l'encours moyen du Livret A était estimé à 4 576 euros.

Si son plafond est plus faible, le taux de rémunération du LEP est quant à lui bien plus élevé que celui du Livret A : 1,25%. C'est précisément ce taux, proche de celui de l'inflation (1,2 sur la période janvier-avril 2019), qui fait toute l'attractivité du Livret d'Épargne Populaire (LEP).

Les conditions relatives à l'épargnant(e)

conditions livret d'épargne populaire
Un couple peut voir deux LEP,
soit un plafond de dépôt de 15 400 €

Pour pouvoir ouvrir un LEP, la première condition sine qua none à remplir est de ne pas déjà détenir de LEP dans une autre banque. La loi interdit la multi-détention de livrets d'épargne, et les contrevenants à cette règle écopent d'une amende sévère. Les épargnant(e)s marié(e)s ou pacsé(e)s peuvent ouvrir un LEP par conjoint(e).

Il arrive parfois que les particuliers détiennent plusieurs livrets à leur insu (parce que leurs parents leur en ont ouvert un à la naissance par exemple). Dans ce cas, les banques procèdent à une vérification en interrogeant le Fichier national des comptes bancaires et assimilés (FICOBA). Ce fichier national, qui recense les comptes de toute nature (bancaire, postal, d’épargne …), sert notamment à fournir aux personnes habilitées (i.e. les établissements bancaires) des informations sur les comptes détenus par une personne ou une société.

Ensuite, l'épargnant doit posséder son domicile fiscal en France. S'il vient à décéder, le LEP est automatiquement clôturé et les sommes présentes dessus sont réparties entre les héritiers lors de la succession.

Les conditions de ressources

Les contribuables avec les revenus les plus modestes doivent bénéficier d’une solution d’épargne adaptée à leurs besoins et à leur capacité financière. Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est ouvert à tous les contribuables ayant leur domicile fiscal en France et respectant des limites de revenus qui pour 2019 se définissent avec le revenu fiscal de 2017 figurant sur votre avis d’imposition de 2018.

Quotient familial Plafond de revenus
1 part 19.779 euros
1,5 part 25.061 euros
2 parts 30.342 euros
2,5 parts 35.624 euros
3 parts 40.905 euros
3,5 parts 46.187 euros
4 parts 51.468 euros
Demi-part supplémentaire 5.282 euros

Ce tableau est à jour au 11 juillet 2019

Ces plafonds peuvent sembler exclusifs, d'autant plus qu'ils conditionnent la clôture du LEP. En effet, dès lors que les revenus de l'épargnant dépassent les plafonds autorisés par la loi, celui-ci doit demander la clôture de son livret à sa banque au plus tard le 31 mars de l'année suivant celle de la hausse des revenus.

Les conditions de retraits et de versements

livret d'épargne populaire conditions
Livret d'Épargne Populaire : les retraits autorisés à l'étranger ?

Comme tous les livrets d'épargne réglementée, le LEP a l'avantage d'être disponible : retraits et versements sont gratuits, et autorisés dès 10 €. Pour pouvoir ouvrir un LEP, les banques exigent un premier versement initial de 30 €. Le titulaire d'un LEP peut effectuer des retraits :

  • par chèque ou espèces au guichet de sa banque ;
  • par virement en transférant la somme voulue sur son compte courant ;
  • par carte dans l'un des distributeurs automatiques de billets du réseau de sa banque.

Les versements sont autorisés jusqu'à 7 700 €. Une fois le plafond atteint, il n'est alors plus possible de virer des sommes sur le livret. En revanche, les intérêts continuent de fructifier, et peuvent porter le montant maximum du Livret d'Épargne Populaire au-delà de 7 700 €.

Concernant le calcul des intérêts, celui-ci s'effectue en suivant la règle des quinzaines : tous les 1er et 16 du mois. Les intérêts sont donc calculés selon une date de valeur qui varie selon la nature de l'opération (retrait ou dépôt) :

Opération Jusqu'au 15 du mois courant À partir du 16 du mois courant
Dépôt 16 du mois 1er jour du mois suivant
Retrait Dernier jour du mois précédent 15 du mois

À partir du 1er février 2020 la méthode de calcul du taux du Livret d’Épargne Populaire sera modifiée pour protéger les contribuables de l’inflation et qu’un pourcentage plus important de personnes avec des faibles revenus accède à ce LEP.

Quelles conditions pour ouvrir un LEP dans les DOM ?

L'ouverture du LEP en Martinique, en Guadeloupe ou à la Réunion s'effectue dans les mêmes conditions qu'en métropole : l'épargnant(e) ne doit pas avoir d'autre LEP déjà ouvert, présenter un avis d'imposition, etc. En revanche, les plafonds de ressources ne sont pas les mêmes.

Quotient familial Guad / Mart / Réun Guyane Mayotte
1 part 23 406 € 24 470 € 36 672 €
1.5 parts 28 997 € 31 206 € 46 764 €
2 parts 34 279 € 36 488 € 54 675 €
2.5 parts 39 560 € 41 769 € 62 587 €
3 parts 44 842 € 47 051 € 70 498 €
3.5 parts 50 123 € 52 332 € 78 409 €
4 parts 55 404 € 57 614 € 86 321 €

Foire aux questions

Quel est le plafond du LEP à la Banque Postale ?

Le plafond du dépôt du Livret d'Épargne Populaire est le même à la Banque Postale que dans toutes les autres banques : 7 700 €. Seule la capitalisation des intérêts permet de dépasser ce plafond.

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