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  3. Livret d'Épargne Populaire : conditions d'ouverture

Quelles sont les conditions pour ouvrir un Livret d'Épargne Populaire ?

Sommaire de l'article

Quelles sont les conditions pour ouvrir un Livret d'Épargne Populaire en France (LEP) en 2021 ? Dans les DROM ? Au Crédit Agricole ? Quel est le plafond du LEP en 2021 ? Moins connu, moins répandu au sein des foyers que son frère d'armes le Livret A, le Livret d'Épargne Populaire n'a pourtant pas grand-chose à lui envier. En revanche, il n'est pas ouvert à tous : qui peut en bénéficier ? Jusqu'à quand ? Quelles conditions faut-il réunir pour avoir un LEP ?

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Conditions relatives à l'épargnant pour ouvrir un LEP

De tous les livrets d'épargne réglementée (Livret A, Livret Jeune, LDD), le Livret d'Epargne Populaire est le seul à imposer des conditions d'ouverture basée sur le niveau de revenus de l'épargnant. En effet, ce produit est destiné aux foyers fiscaux dont les ressources sont modestes, qui payent peu ou pas d'impôt. Il leur permet de se constituer une épargne de précaution défiscalisée et rémunérée.

Le plafond du LEP 2019 est fixé à 7 700 €, hors intérêts capitalisés. À titre de comparaison, celui du Livret A est de 22 950 €. Un montant bien plus élevé, mais que très peu de livrets parviennent à atteindre.

Si son plafond est plus faible, le taux de rémunération du LEP est quant à lui bien plus élevé que celui du Livret A : 1,00 %. C'est précisément ce taux qui fait toute l'attractivité du Livret d'Épargne Populaire (LEP).

Pour pouvoir ouvrir un LEP, la première condition sine qua none à remplir est de ne pas déjà détenir de LEP dans une autre banque. La loi interdit la multi-détention de livrets d'épargne, et les contrevenants à cette règle écopent d'une amende sévère. Les épargnants mariés ou pacsés peuvent ouvrir un LEP par conjoint.

Il arrive parfois que les particuliers détiennent plusieurs livrets à leur insu (parce que leurs parents leur en ont ouvert un à la naissance par exemple). Dans ce cas, les banques procèdent à une vérification en interrogeant le Fichier national des comptes bancaires et assimilés (FICOBA).

Ce fichier national, qui recense les comptes de toute nature (bancaire, postal, d’épargne …), sert notamment à fournir aux personnes habilitées (i.e. les établissements bancaires) des informations sur les comptes détenus par une personne ou une société.

Ensuite, l'épargnant doit posséder son domicile fiscal en France. S'il vient à décéder, le LEP est automatiquement clôturé et les sommes présentes dessus sont réparties entre les héritiers lors de la succession.

Les conditions de ressources

Les contribuables avec les revenus les plus modestes doivent bénéficier d’une solution d’épargne adaptée à leurs besoins et à leur capacité financière. Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est ouvert à tous les contribuables ayant leur domicile fiscal en France et respectant des limites de revenus qui pour 2021 se définissent avec le revenu fiscal de 2019 figurant sur votre avis d’imposition de 2020. Voici les plafonds appliqués en 2021 :

Nombre de parts du foyer fiscal Plafond 2020
1 part20 017 €
1,5 parts25 361 €
2 parts30 705 €
2,5 parts36 049 €
3 parts41 393 €
3,5 parts46 737 €
4 parts52 081 €
Demi-part supplémentaire+5 334 €

Ces plafonds peuvent sembler exclusifs, d'autant plus qu'ils conditionnent la clôture du LEP. En effet, dès lors que les revenus de l'épargnant dépassent les plafonds autorisés par la loi, celui-ci doit demander la clôture de son livret à sa banque au plus tard le 31 mars de l'année suivant celle de la hausse des revenus.

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Les conditions de retraits et de versements

Comme tous les livrets d'épargne réglementée, le LEP a l'avantage d'être disponible : retraits et versements sont gratuits, et autorisés dès 10 €. Pour pouvoir ouvrir un LEP, les banques exigent un premier versement initial de 30 €. Le titulaire d'un LEP peut effectuer des retraits :

  • par chèque ou espèces au guichet de sa banque ;
  • par virement en transférant la somme voulue sur son compte courant ;
  • par carte dans l'un des distributeurs automatiques de billets du réseau de sa banque.

Les versements sont autorisés jusqu'à 7 700 €. Une fois le plafond atteint, il n'est alors plus possible de virer des sommes sur le livret. En revanche, les intérêts continuent de fructifier, et peuvent porter le montant maximum du Livret d'Épargne Populaire au-delà de 7 700 €.

Concernant le calcul des intérêts, celui-ci s'effectue en suivant la règle des quinzaines : tous les 1er et 16 du mois. Les intérêts sont donc calculés selon une date de valeur qui varie selon la nature de l'opération (retrait ou dépôt) :

OpérationJusqu'au 15 du mois courantÀ partir du 16 du mois courant
Dépôt16 du mois1er jour du mois suivant
RetraitDernier jour du mois précédent15 du mois

À partir du 1er février 2020 la méthode de calcul du taux du Livret d’Épargne Populaire est modifiée pour protéger les contribuables de l’inflation et qu’un pourcentage plus important de personnes avec des faibles revenus accède à ce LEP.

Quelles conditions pour ouvrir un LEP dans les DROM ?

L'ouverture du LEP en Martinique, en Guadeloupe ou à la Réunion s'effectue dans les mêmes conditions qu'en métropole : l'épargnante ne doit pas avoir d'autre LEP déjà ouvert, présenter un avis d'imposition, etc. En revanche, les plafonds de ressources ne sont pas les mêmes. Voici les plafonds de ressources de 2021 :

Quotient familialGuad / Mart / RéunGuyaneMayotte
1 part23 687 €24 763 €37 113 €
1.5 parts29 390 €31 634 €47 407 €
2 parts34 777 €37 021 €55 477 €
2.5 parts40 164 €42 408 €63 547 €
3 parts45 550 €47 794 €71 617 €
3.5 parts50 937 €53 181 €79 687 €
4 parts56 324 €58 568 €87 757 €

► Pour aller plus loin :

Foire aux questions

🤝 Quel est le plafond du LEP à la Banque Postale ?

Le plafond du dépôt du Livret d'Épargne Populaire est le même à la Banque Postale que dans toutes les autres banques : 7 700 €. Seule la capitalisation des intérêts permet de dépasser ce plafond.

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