Déclaration d’impôts : comment remplir sans erreurs ?

Déclaration d’impôts : comment remplir sans erreurs ?
La Rédaction Tacotax

La Rédaction Tacotax

Mis à jour le 24 août 2021

Comment remplir sa déclaration d'impôt papier ? Comment remplir une déclaration d'impôt pour la première fois ? Si tous les ans vous vous retrouvez par un beau week-end du mois de mai enfermé chez vous à remplir votre déclaration, alors cet article est fait pour vous ! Est-il possible de payer moins en remplissant mieux ? Faut-il remplir une déclaration si vous êtes non imposable ? Quelle est la date limite de dépôt ? Est-il obligatoire de faire sa déclaration en ligne ? Autant de questions auxquelles nous répondons tout de suite !

Qui doit remplir une déclaration en 2021 ?

Toute personne majeure (qu’elle soit française ou non) résidant en France et ayant perçu des revenus l’an dernier est tenue de remplir une déclaration de revenus. Si vous ne le faites pas, vous aurez assurément de mauvaises surprises (redressement fiscal salé en perspective !).

Qui paie l'impôt sur le revenu en France ?

Si vous n’avez pas perçu de revenus l’an dernier, vous êtes considéré comme non imposable. À ce titre, il n’est pas obligatoire de faire une déclaration. Cependant, nous vous conseillons vivement d’en faire une quoi qu’il arrive. En effet, vous obtiendrez ainsi un avis de non-imposition (récemment remplacé par un avis de situation déclarative à l'impôt sur le revenu ou Asdir) qui vous permettra d’accéder à certaines prestations sociales (les APL en particulier) ou de bénéficier d’avantages fiscaux.

La répartition de l'impôt sur le revenu en France

Nouveauté en 2020 : la déclaration automatique

Toujours dans le cadre de la réforme du prélèvement à la source, le ministère de l'Action et des Comptes publics a décidé de mettre en place une déclaration automatique (ou déclaration tacite). Celle-ci sera proposée aux foyers fiscaux imposés uniquement sur des revenus préremplis par l'administration en 2019 et qui n'ont signalé aucun changement de situation en 2019. On entend par là tout ce qui peut modifier la situation de votre foyer fiscal (naissance, mariage, Pacs, divorce, décès, etc.) ou votre niveau de revenus (hausse, baisse de revenus, création d'un acompte de prélèvement à la source).

Comment savoir si je suis concerné par la déclaration automatique ?

  • si vous avez déclaré en ligne l'année dernière : l'administration fiscale vous en informera par mail ;
  • si vous avez déposé une déclaration papier en 2019 : vous recevrez par courrier votre nouvelle déclaration de revenus sous un format adapté, accompagnée de documents explicatifs pour vous aider à la remplir.

Comment ça marche exactement ?

Le principe : "Vérifier, c'est déclarer". Si vous êtes éligible à la déclaration automatique, vous n'aurez qu'à vous connecter à votre espace particulier sur www.impots.gouv.fr et vérifier attentivement les informations renseignées :

  • si toutes les informations sont correctes et complètes, vous n'avez rien d'autre à faire. Votre déclaration de revenus sera automatiquement validée ;
  • si certains éléments doivent être complétés ou modifiés, vous devrez alors remplir et signer votre déclaration de revenus comme habituellement.

Comment remplir votre déclaration ?

Faire sa déclaration en ligne

L'ouverture de la période de déclaration 2021 est fixée au 8 avril. C'est à partir de cette date que les contribuables pourront déclarer leurs revenus. Si vous remplissez votre déclaration en ligne (comme la majorité des contribuables), il vous faudra vous munir de votre numéro fiscal et de votre mot de passe et vous rendre sur le site www.impots.gouv.fr :

Votre numéro fiscal est composé de 13 chiffres et apparaît en haut de votre dernier avis d’imposition ou sur votre déclaration préremplie papier (si vous l’avez reçue par la Poste). Si vous avez oublié votre mot de passe, vous pourrez demander à en créer un nouveau facilement sur le site de l'administration fiscale.

Une fois connecté(e), vous accéderez alors à toutes vos données préremplies. La procédure de déclaration en ligne est organisé en 5 grandes rubriques :

  • vos "renseignements personnels"
  • vos "revenus et charges"  
  • signature et envoi de la déclaration

Dans la partie “revenus et charges”, vous pouvez cocher tous les types de revenus et charges qui vous concernent. Vous verrez ensuite apparaître les rubriques à compléter sur les écrans suivants du site.

Déclarer ses revenus sur papier

Si vous remplissez votre déclaration sous format papier (c’est de plus en plus rare !), vous devrez remplir le formulaire 2042 (principal) mais aussi en fonction de votre situation d’autres formulaires :

  • 2042-C (complémentaire) pour les revenus et charges ne figurant pas sur la déclaration des revenus n°2042 ;
  • 2042-C-PRO pour les professions non salariées ;
  • 2042 RICI si vous avez droit à des réductions et / ou des crédits d’impôts ;
  • 2042-IFI si vous êtes assujetti(e) à l'Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI)

Notez que depuis le passage au prélèvement à la source, la télédéclaration est devenue la norme. La déclaration sur papier est amenée à disparaître. En 2020, vous pourrez encore déclarer vos revenus sur papier si :

  • vous remplissez votre déclaration d'impôt pour la première fois ;
  • vous vivez en zone blanche (sans couverture réseau) ;
  • votre résidence principale n'est pas équipée d'un accès Internet ;
  • vous êtes une personne âgée, dépendante ou handicapée

Quels sont les pièges à éviter ?

Pour éviter de faire des erreurs et de déclarer trop de revenus, mieux vaut avoir potassé vos cours de fiscalité !
Néanmoins quelques erreurs classiques sont assez facilement évitables :

  • oublier de cocher que l’on ne dispose pas de téléviseur (la redevance télé est toujours un classique !),
  • ne pas renseigner les études de ses enfants (réductions d’impôts à la clé),
  • ne pas déclarer vos dépenses d’emploi à domicile, et quelques autres !
  • ne pas déclarer vos revenus exceptionnels : primes, indemnités de licenciement, etc.

Parmi les optimisations à faire (après pas mal de calculs), vous pouvez regarder s'il n'est pas plus intéressant pour vous de passer aux frais réels en tant que salarié.

Comment déclarer ses heures supplémentaires ?

Si vous souhaitez vous assurer que vous remplissez tout de façon optimale et sans erreur, vous pouvez vous renseigner auprès des services des impôts. La démarche peut prendre un peu de temps malheureusement. Si vous n’êtes pas sûr de vous y retrouver vous pouvez bien sûr vous adresser à des experts. Tacotax propose ainsi un service d’assistance à la déclaration qui vous permet d’économiser en remplissant de façon optimale.

Comment corriger une déclaration d'impôts de l'année précédente ?

Si vous constatez une erreur sur votre déclaration d'impôt de l'année précédente, la démarche à entreprendre n’est pas la même selon que vous avez déclaré vos revenus en ligne ou sur papier. Deux options s'offrent à vous pour apporter des corrections :

  • vous avez déclaré sur papier : si le service de correction de la déclaration est encore ouvert, il suffit de vous procurer un nouvel imprimé 2042 (soit en ligne, soit en vous rendant dans votre centre des impôts local)
  • vous avez déclaré en ligne : vous avez jusqu'à mi-décembre pour corriger votre déclaration. Pour modifier leur déclaration d'impôt 2020, les contribuables avaient pour date butoir le 31 décembre 2019

En France, le délai pour revoir l’impôt sur le revenu est de 3 ans. Attention à la nuance car on déclare en année N les revenus de l’année N-1. Pour être précis, vous avez jusqu’au 31 décembre de l’année N pour corriger la déclaration faite en N-2 sur les revenus N-3. 

Quelle est la date limite de dépôt de la déclaration de revenus en 2021 ?

La date limite de dépôt de la déclaration en ligne dépend de votre département

DépartementDate limite de dépôt
1 - Ainmercredi 26 mai 2021 à 23h59
2 - Aisnemercredi 26 mai 2021 à 23h59
3  - Alliermercredi 26 mai 2021 à 23h59
4 - Alpes de Haute-Provencemercredi 26 mai 2021 à 23h59
5 - Hautes-Alpesmercredi 26 mai 2021 à 23h59
6 - Alpes-Maritimesmercredi 26 mai 2021 à 23h59
7 - Ardèchemercredi 26 mai 2021 à 23h59
8 - Ardennesmercredi 26 mai 2021 à 23h59
9 - Ariègemercredi 26 mai 2021 à 23h59
10 - Aubemercredi 26 mai 2021 à 23h59
11 - Audemercredi 26 mai 2021 à 23h59
12 - Aveyronmercredi 26 mai 2021 à 23h59
13 - Bouches-du-Rhônemercredi 26 mai 2021 à 23h59
14 - Calvadosmercredi 26 mai 2021 à 23h59
15 - Cantalmercredi 26 mai 2021 à 23h59
16 - Charentemercredi 26 mai 2021 à 23h59
17 - Charente-Maritimemercredi 26 mai 2021 à 23h59
18 - Chermercredi 26 mai 2021 à 23h59
19 - Corrèzemercredi 26 mai 2021 à 23h59
2A - Corse-du-SudMardi 1er juin 2021 à 23h59
2B - Haute-CorseMardi 1er juin 2021 à 23h59
21 - Côte-d'OrMardi 1er juin 2021 à 23h59
22 - Côtes d'ArmorMardi 1er juin 2021 à 23h59
23 - CreuseMardi 1er juin 2021 à 23h59
24 - DordogneMardi 1er juin 2021 à 23h59
25 - DoubsMardi 1er juin 2021 à 23h59
26 - DrômeMardi 1er juin 2021 à 23h59
27 - EureMardi 1er juin 2021 à 23h59
28 - Eure-et-LoirMardi 1er juin 2021 à 23h59
29 - FinistèreMardi 1er juin 2021 à 23h59
30 - GardMardi 1er juin 2021 à 23h59
31 - Haute-GaronneMardi 1er juin 2021 à 23h59
32 - GersMardi 1er juin 2021 à 23h59
33 - GirondeMardi 1er juin 2021 à 23h59
34 - HéraultMardi 1er juin 2021 à 23h59
35 - Ille-et-VilaineMardi 1er juin 2021 à 23h59
36 - IndreMardi 1er juin 2021 à 23h59
37 - Indre-et-LoireMardi 1er juin 2021 à 23h59
38 - IsèreMardi 1er juin 2021 à 23h59
39 - JuraMardi 1er juin 2021 à 23h59
40 - LandesMardi 1er juin 2021 à 23h59
41 - Loir-et-CherMardi 1er juin 2021 à 23h59
42 - LoireMardi 1er juin 2021 à 23h59
43 - Haute-LoireMardi 1er juin 2021 à 23h59
44 - Loire-AtlantiqueMardi 1er juin 2021 à 23h59
45 - LoiretMardi 1er juin 2021 à 23h59
46 - LotMardi 1er juin 2021 à 23h59
47 - Lot-et-GaronneMardi 1er juin 2021 à 23h59
48 - LozèreMardi 1er juin 2021 à 23h59
49 - Maine-et-LoireMardi 1er juin 2021 à 23h59
50 - MancheMardi 1er juin 2021 à 23h59
51 - MarneMardi 1er juin 2021 à 23h59
52 - Haute-MarneMardi 1er juin 2021 à 23h59
53 - MayenneMardi 1er juin 2021 à 23h59
54 - Meurthe-et-MoselleMardi 1er juin 2021 à 23h59
55 - MeuseMardi 8 juin 2021 à 23h59
56 - MorbihanMardi 8 juin 2021 à 23h59
57 - MoselleMardi 8 juin 2021 à 23h59
58 - NièvreMardi 8 juin 2021 à 23h59
59 - NordMardi 8 juin 2021 à 23h59
60 - OiseMardi 8 juin 2021 à 23h59
61 - OrneMardi 8 juin 2021 à 23h59
62 - Pas-de-CalaisMardi 8 juin 2021 à 23h59
63 - Puy-de-DômeMardi 8 juin 2021 à 23h59
64 - Pyrénées-AtlantiquesMardi 8 juin 2021 à 23h59
65 - Hautes-PyrénéesMardi 8 juin 2021 à 23h59
66 - Pyrénées-OrientalesMardi 8 juin 2021 à 23h59
67 - Bas-RhinMardi 8 juin 2021 à 23h59
68 - Haut-RhinMardi 8 juin 2021 à 23h59
69 - RhôneMardi 8 juin 2021 à 23h59
70 - Haute-SaôneMardi 8 juin 2021 à 23h59
71 - Saône-et-LoireMardi 8 juin 2021 à 23h59
72 - SartheMardi 8 juin 2021 à 23h59
73 - SavoieMardi 8 juin 2021 à 23h59
74 - Haute-SavoieMardi 8 juin 2021 à 23h59
75 - ParisMardi 8 juin 2021 à 23h59
76 - Seine-MaritimeMardi 8 juin 2021 à 23h59
77 - Seine-et-MarneMardi 8 juin 2021 à 23h59
78 - YvelinesMardi 8 juin 2021 à 23h59
79 - Deux-SèvresMardi 8 juin 2021 à 23h59
80 - SommeMardi 8 juin 2021 à 23h59
81 - TarnMardi 8 juin 2021 à 23h59
82 - Tarn-et-GaronneMardi 8 juin 2021 à 23h59
83 - VarMardi 8 juin 2021 à 23h59
84 - VaucluseMardi 8 juin 2021 à 23h59
85 - VendéeMardi 8 juin 2021 à 23h59
86 - VienneMardi 8 juin 2021 à 23h59
87 - Haute-VienneMardi 8 juin 2021 à 23h59
88 - VosgesMardi 8 juin 2021 à 23h59
89 - YonneMardi 8 juin 2021 à 23h59
90 - Territoire-de-BelfortMardi 8 juin 2021 à 23h59
91 - EssonneMardi 8 juin 2021 à 23h59
92 - Hauts-de-SeineMardi 8 juin 2021 à 23h59
93 - Seine-Saint-DenisMardi 8 juin 2021 à 23h59
94 - Val-de-MarneMardi 8 juin 2021 à 23h59
95 - Val-d'OiseMardi 8 juin 2021 à 23h59
971 - GuadeloupeMardi 8 juin 2021 à 23h59
972 - MartiniqueMardi 8 juin 2021 à 23h59
973 - GuyaneMardi 8 juin 2021 à 23h59
974 - La RéunionMardi 8 juin 2021 à 23h59
976 - MayotteMardi 8 juin 2021 à 23h59

Si vous faites votre déclaration sous format papier, vous avez jusqu’au jeudi 20 mai 2021 dernier délai.

Si vous dépassez votre date limite de dépôt, votre impôt sur le revenu sera majoré automatiquement de 10 % ! Si vous avez raté la date de dépôt pour une raison que vous considérez comme légitime, vous avez la possibilité de contacter l’administration pour leur expliquer la situation et leur transmettre les documents nécessaires pour prouver votre bonne foi. Ça vaut bien sûr la peine d’essayer !

Est-il obligatoire de déclarer en ligne ?

À partir de 15 000 € de revenus, vous êtes désormais dans l’obligation de déclarer en ligne. Cette limite de 15 000 € correspond à votre revenu fiscal de référence 2017.

Et le prélèvement à la source ?

En 2019, la mise en place du prélèvement à la source en France a changé beaucoup de choses, mais vous continuez à faire votre déclaration tous les ans ! Déclarer vos revenus vous permettra même de récupérer de l'argent si votre taux de prélèvement à la source est trop élevé. Pour être accompagné et faire des économies sur votre déclaration, n'hésitez pas à faire appel à un expert Tacotax, nous sommes là pour vous.

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Foire aux questions

🤷 Comment définir sa résidence principale ?

Vous possédez plusieurs résidences ? Pour l'administration fiscale, seule l'une d'entre elles peut être considérée comme votre résidence principale. Il s'agit du logement dans lequel vous vivez de manière habituelle et effective.

🤔 La déclaration en ligne est-elle obligatoire ?

Depuis 2019, tous les contribuables sont tenus de faire leur déclaration de revenus en ligne. Il est toutefois possible de déroger à cette règle sous certaines conditions. Par exemple, vous pouvez déclarer vos revenus en format papier si vous n'avez pas internet dans votre résidence principale.

🤝 Comment modifier une déclaration d'impôt ?

Il vous suffit de vous rendre sur votre espace particulier sur le site d'impots.gouv et de cliquer sur  "Accéder à la déclaration en ligne". Ensuite, il ne vous reste qu'à cliquer sur "Corriger" en mettant à jour votre déclaration.

🤔 Quand déclarer sa nouvelle adresse aux impôts ?

Dans le cas d'un changement d'adresse, vous pouvez prévenir les impôts jusqu'à 3 mois avant la date de votre déménagement. La date limite est 3 mois après avoir emménagé dans votre nouveau logement.