Combien vais-je payer d’impôts en 2021 ?

Combien vais-je payer d’impôts en 2021

Wilhelm Bertieux

Mis à jour le 07 juin 2021

C’est la même rengaine chaque année : combien d’impôts vais-je devoir payer en 2021 ? Avec la mise en place du prélèvement à la source depuis plusieurs années déjà et le nouveau barème de l’impôt sur le revenu 2021 (portant sur les revenus de 2020), comment anticiper le montant de son impôt cette année ? Simulation et calcul de l’impôt : Tacotax vous explique tout !

Comment savoir combien d’impôts je vais payer en 2021 ?

Est-il possible d’avoir une idée précise du montant de l’impôt sur le revenu que l’on doit payer en 2021 ? Oui, et pour ce faire, plusieurs moyens s’offrent à vous : 

  • Utiliser l’outil de simulation d’impôts 2021 sur impots.gouv.fr.
  • Utiliser le simulateur d’impôt sur le revenu de Tacotax.
  • Calculer vous-même le montant moyen de vos impôts.

Les simulateurs d’impôts 2021 sur les revenus de 2020

L’un des moyens les plus efficaces de déterminer le montant de ses impôts en 2021, c’est de se rendre sur le simulateur officiel du gouvernement, disponible sur impots.gouv.fr. Deux modèles sont disponibles : un simplifié et un complet, pour répondre au mieux aux besoins des contribuables ayant chacun une situation financière différente. Ainsi, il vous suffit de renseigner le montant de vos revenus perçus en 2020. Sont pris en compte dans le modèle simplifié : 

  • Les salaires,
  • Les pensions et les retraites,
  • Les revenus fonciers,
  • Les gains de cessions de valeurs mobilières, de droits sociaux ou de titres assimilés,
  • Les charges déduites courantes (réduction d’impôts, crédit d’impôt, etc.).

Autrement, le modèle complet de ce simulateur s’adresse aux contribuables percevant des revenus d’activité commerciale, libérale ou agricole, des revenus des associés et gérants, des investissements dans les DROM ou encore des déficits globaux. Tous font l’objet d’une rubrique à part sur la déclaration de revenus, mais entrent en compte dans le calcul de l’impôt sur le revenu. 

Le simulateur Tacotax 

Parmi les différents outils de simulation que Tacotax propose sur son site, le simulateur d’impôt sur le revenu vous permet de répondre à la question de combien vais-je payer d’impôt en 2021 avec mon salaire ? Mais pas que ! Il vous suffit de suivre ces quelques étapes :

  • Renseignez votre situation familiale, votre âge, vos personnes à charge,
  • Indiquez quels types de revenus vous percevez,
  • Indiquez votre salaire net annuel,
  • Précisez vos charges (pensions alimentaires, épargne retraite, dépenses particulières),
  • Complétez les dernières informations sur votre situation (logement, code postal, adresse email…).

Vous recevrez alors les résultats de votre simulation avec une estimation du montant d’impôt à payer… mais aussi les réductions d’impôts, déductions fiscales et autres crédits d’impôt auxquels vous êtes éligible ! Un excellent moyen d’optimiser la gestion de vos finances pour 2021 en réduisant votre imposition grâce aux différentes lois de finances. 

Comprendre le calcul de l’impôt sur le revenu

Quel montant pour ne pas être imposable en 2021 ?

Le plafonnement du quotient familial et le revenu net imposable permettent de déterminer les plafonds d’exonération de l’impôt sur le revenu. En effet, les contribuables ne sont pas forcément imposables si leurs revenus n’excèdent pas un certain seuil qui varie chaque année. En 2021, quel est-il ? Réponse ci-dessous :

Nombre de parts fiscalesCouple marié / pacséPersonne vivant seule
1X15 341 €
1,5X20 383 €
228 617 €25 425 €
2,533 659 €30 467 €
338 701 €35 509 €
3,543 743 €40 551 €
448 785 €45 593 €
4,553 827 €50 633 €
558 869 €55 677 €

Ainsi, une personne seule représentant une part de quotient familial ne sera pas imposée si son revenu net imposable est inférieur à 15 341 € en 2020. Ce plafond est obtenu en prenant en compte les revenus du contribuable imputés des abattements, charges déductibles et autres déficits professionnels et fonciers.

Quand est-ce que le taux d’imposition change ?

Avec le prélèvement à la source (PAS), un taux d’imposition est appliqué à vos revenus. Comment se dernier est-il déterminé, et pourquoi change-t-il ? Pour faire simple, ce taux de PAS est fixé en fonction de la déclaration de revenus que vous avez effectuée l’année passée, ici la déclaration d’impôts 2020. C’est en septembre 2020 (année N-1) que le montant du prélèvement automatique à la source a été décidé en se basant sur l’avis d’imposition que vous avez reçu. Ce taux ne changera pas avant septembre de l’année en cours (ici 2021).

Ensuite, en mai 2021, vous devrez effectuer votre déclaration 2021 sur les revenus de 2020. L’administration fiscale va alors comparer le montant de l’impôt que vous avez payé via le PAS en 2020 avec les revenus indiqués dans votre déclaration. En septembre, vous serez soit remboursé en cas de trop-perçu, soit vous devrez payer le solde en cas de manque. À ce moment, l’administration fiscale va alors calculer un nouveau taux de PAS en fonction de votre avis d’impôt et votre revenu fiscal de référence. Et ainsi de suite.

En revanche, il vous est possible de modifier vous-même votre taux sur impots.gouv.fr : en cas de changement de situation familiale ou professionnelle (mariage, décès, pacs, hausse ou baisse de salaire), vous indiquez sur votre compte personnel l’estimation de vos revenus pour l’année en cours, et un nouveau taux vous sera communiqué.

Le calcul de l’impôt sur le revenu

Le barème 2021 de l’impôt sur le revenu diffère de celui de 2020, comme c’est le cas chaque année. Ce barème sert de base de calcul au montant de l’impôt à payer : 

Tranches de revenus des foyersTaux d'imposition appliqué
Avant 10 084 €0 %
De 10 085 € à 25 710 €11 %
De 25 711 € à 73 516 € 30 %
De 73 517 € à 158 122 €41 %
Au-delà de 158 122 €45 %

Pour calculer le montant de l’IR, l’administration fiscale suit 3 étapes : 

  • Le revenu imposable est divisé par le nombre de parts,
  • Le taux d’imposition de chaque tranche est appliqué,
  • Les impositions des tranches sont additionnées et le total est multiplié par le nombre de parts.

La preuve par l’exemple :

Thomas est célibataire, il n’a pas d’enfant à charge et a un revenu net imposable de 30 000 €. Il n’a donc qu’une seule part fiscale, puisqu’il vit seul dans son propre foyer. Voici la formule de calcul de son impôt 2021 sur le revenu de 2020 :

  • 30 000 / 1 = 30 000 €.
  • Tranche 1 : 0 € à 10 084 € : 0 % = 0 €.
  • Tranche 2 : de 10 085 € à 25 170 € :15 625 € x 11 % = 1 718,75 €.
  • Tranche 3 : de 25 711 € à 30 000 € : 4 289 x 30 % = 1 286,7 €.
  • 0 € + 1 718,75 + 1 286,7 = 3 005,45 €.
  • 3 005,45 x 1 = 3 005,45 €.

Ainsi, Thomas devra payer 3 005,45 € d’impôt en 2021 avec des revenus 2020 de 30 000 €.

Attention ! L’impôt net à payer est déterminé après certaines corrections telles que le plafonnement du quotient familial, les décotes pour faibles ressources, les contributions exceptionnelles ou encore certaines réductions d’impôts. Plus d'informations sur ce sujet ici.

► Pour aller plus loin :

Foire aux questions

🤔 Quand opter pour le taux individualisé ?

Le taux individualisé permet d’avoir un taux personnel pour chaque personne d’un foyer, plutôt que d’avoir un taux unique. Il est appliqué automatiquement calculé en fonction des revenus de l’année N-1. Si des disparités de revenus existent dans votre couple, le taux personnalisé peut s’avérer bénéfique.

🤝 Quand modifier son taux de prélèvement à la source pour 2021 ?

Sans aucune action de votre part, votre taux de PAS effectif en 2021 est déterminé en fonction de votre avis d’impôt 2020. Si vous souhaitez modifier votre PAS, il faut le faire avant le 8 décembre de l’année en cours pour bénéficier du taux voulu l’année suivante. Vous avez manqué le coche ? Vous pouvez toujours effectuer une modification de votre taux de PAS sur impots.gouv.fr mais un délai de 2 mois est souvent nécessaire pour son application.

🤝 Quel taux de CSG sur les retraites en 2021 ?

La CSG ne fait pas peau neuve en 2021, même si les seuils de revenus servant à déterminer le taux de chacun ont été augmentés. Ainsi, le taux réduit de 3,8 %, le taux médian de 6,6 % et le taux plein de 8,3 % sont toujours d’actualité en 2021, selon le montant de vos revenus.

🤝 Comment savoir combien d'impôts je vais payer ?

Vous pouvez tout à fait effectuer une simulation d’impôt sur le revenu sur notre site internet, ou bien sur impots.gouv.fr afin d’avoir une estimation de l’impôt que vous aurez à payer en 2021. Vous pouvez également le calculer, mais il faudra bien prendre en compte tous les abattements et déductions auxquels vous êtes potentiellement éligible.