Plan Épargne Retraite : simulation de votre économie d'impôt

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Alice Bled

Alice Bled

Mis à jour le 26 août 2021

Créé en 2019 avec la loi PACTE, le PER s'inscrit dans une volonté d'harmoniser et de simplifier l'épargne retraite pour les particuliers. Ce produit unique repose sur l'effort d'épargne du titulaire, qu'il récupère lors du départ en retraite sous forme de rente viagère et/ou de capital. Sur le plan fiscal, le PER conserve les avantages du PERP et du Madelin : la possibilité de déduire de son revenu imposable les versements volontaires. Vous hésitez à ouvrir un PER ? Vous êtes bien tombé : Tacotax propose un outil de simulation dédié au Plan Épargne Retraite.

Comment fonctionne un Plan Épargne Retraite ?

Né de la réforme de l'épargne retraite, le Plan Épargne Retraite est un outil d’épargne individuel qui vous permet de préparer votre retraite et réduire votre impôt sur le revenu. Commercialisé depuis octobre 2019, le PER remplace l'ensemble des dispositifs actuellement dispositifs sur le marché de l'épargne :

  • le Plan Épargne Retraite Populaire (PERP) ;
  • le contrat Madelin (réservé aux indépendants) ;
  • le régime Préfon (réservé aux fonctionnaires) ;
  • le PERCO (pour les salariés des entreprises ayant mis en place un Plan d'Épargne en Entreprise);
  • l'article 83.

Pourquoi une réforme de l'épargne retraite ?

Autant de dispositifs complexes et pas forcément lisibles pour les particuliers, qui leur préfèrent l'assurance vie ou encore les livrets réglementés. Mais surtout, l'impossibilité pour les titulaires de ces produits de les transférer d'une enveloppe à l'autre. Du fait de leur fonctionnement spécifique et de l'absence totale de portabilité, les anciens produits d'épargne peinaient à se vendre. Chacun d'entre eux ayant ses propres règles et sa propre fiscalité, le passage d'un produit à l'autre était quasiment impossible. Ce qui rendait difficile la gestion de l'épargne pour les particuliers en reconversion professionnelle par exemple... 

Pour faire simple, la réforme de l'épargne retraite répond à deux objectifs via le PER :

Plus qu'un produit unique, ouvrir son PER signifie investir dans une enveloppe fiscale dans laquelle on retrouve trois compartiments :

  • le PERIN qui remplace les produits d'épargne individuels, comme le PERP, le contrat Madelin et le Préfon.
  • le PERCOL qui remplace le Perco.
  • le PERCAT qui remplace l'article 83.

C'est surtout le PERIN qui nous intéresse ici. Il se décline en deux versions : le PER Assurance, un contrat multisupport d'assurance vie en fonds euros, et le PER bancaire qui prend la forme d’un compte titre.

Simulation du Plan Épargne Retraite

Pourquoi faire une simulation du PER ?

Avant d'investir dans un PER, ou dans tout autre produit d'épargne, il est vivement conseillé d'effectuer une simulation. Cette simple opération permet offre à l'épargnant une visibilité sur les possibilités financières et les horizons de placement en fonction de sa situation. Les résultats de la simulation vous indique

L’analyse produite par notre simulateur permet de comprendre, avec des données et des perspectives de croissance, l’intérêt de se lancer dans le grand bain du PER. Le Plan Épargne Retraite jouant également sur la fiscalité des souscripteurs, une simulation est la bienvenue.

Par ailleurs l’assistance d’un conseiller dans ce projet vous permet de guider vos choix et de bénéficier d’une gestion personnalisée et d’un conseil plus approfondi sur votre situation.

Enfin, il est également intéressant de réaliser une simulation pour voir quel organisme propose le meilleur Plan Épargne Retraite pour vous : Axa, Crédit Mutuel, Crédit Agricole ou encore Banque Populaire.

Comment calculer le Plan Épargne Retraite ?

Notre simulateur est un algorithme qui permet de se projeter sur le long terme. Cette simulation est fondée sur des probabilités, permettant ainsi d'évaluer une moyenne de croissance. En croisant les données et les performances des années précédentes, l'épargnant aura accès à des potentialités allant d'un scénario "catastrophe" à un scénario "miracle". 

Le simulateur de PER Individuel gratuit de Tacotax comprend 4 étapes :

  • Famille :
    • indiquez si vous êtes célibataire, marié, pacsé, en concubinage, divorcé ou veuf ;
    • renseignez votre âge ;
    • le nombre d'enfant à charge que vous avez ;
  • Activité : précisez votre statut professionnel : salarié, indépendant, dirigeant, étudiant/apprenti ou sans activité ;
  • Finances : vos revenus nets par mois avant impôt ;
  • Logement : précisez si vous êtes locataire, propriétaire ou hébergé gratuitement dans votre logement.

Comment se calcule la rente d'un PER ?

Les principales données nécessaires au calcul et à la simulation de la rente d'un PER en 2021 sont le montant du capital présent (composé du total de vos versements et des rendements), votre âge (plus votre âge est avancé, plus votre rente sera élevée), mais aussi votre sexe (en fonction des taux de mortalités moyens).

Le capital est donc converti en rente selon ces données, et notamment l'âge de départ en retraite.

Autrement, il est possible de percevoir la totalité de son capital si la rente représente moins de 480 € par an ou si vous souhaitez acquérir votre résidence principale, sous condition de ne pas en avoir été propriétaire les deux années dernières années.

► Pour aller plus loin :

Foire aux questions

🤔 Vaut-il mieux investir dans un PER ou des parts de SCPI ?

Tout dépend de vos objectifs car le PER et les SCPI sont deux produits très différents. Le PER est un produit d'épargne retraite tandis que les SCPI sont un investissement immobilier. 

🤷 Quel est l'intérêt d'un PER ?

L'intérêt premier d'ouvrir un Plan Épargne Retraite est de pouvoir épargner : mettre de l'argent de côté chaque mois, trimestre ou année vous permet de vous constituer un fonds d'épargne déblocable au moment de votre départ en retraite, tout en le faisant fructifier pendant plusieurs années ou décennies. En prime, les versements volontaires effectués sur un PER sont déduits de votre revenu imposable, ce qui vous permet de réduire vos impôts !

🤔 Où placer son argent en 2021 ?

En 2021, vous pouvez investir dans la crypto-monnaie, qui attire un grand nombre d'investisseurs depuis déjà plusieurs mois ! Il est également recommandé, comme souvent, de vous tourner vers les placements immobiliers, qui se révèlent être rentables, sécurisés et avantageux ! Parmi les investissements les plus répandus on retrouve la loi Pinel, la location meublée non professionnelle (LMNP) ou encore l'investissement en société civile de placement immobilier (SCPI).

🤷 Qui peut souscrire un Plan d'Épargne Retraite ?

Tous les contribuables français peuvent souscrire un contrat PER, même en étant déjà à la retraite, pour ses enfants, par exemple.